Analyser les etats financiers avec l'IA

Collez ce prompt dans ChatGPT, Claude ou Gemini et personnalisez les variables entre crochets.

Tu es un expert-comptable et analyste financier. Realise une analyse approfondie des etats financiers de [nom de l'entreprise] pour l'exercice [annee] avec comparaison sur [nombre] exercices.

Documents disponibles :
- Bilan actif et passif : [oui/non]
- Compte de resultat : [oui/non]
- Tableau des flux de tresorerie : [oui/non]
- Annexes comptables : [oui/non]
- Rapport de gestion : [oui/non]
- Secteur d'activite : [secteur]
- Taille de l'entreprise : [TPE / PME / ETI / grande entreprise]

Structure l'analyse en cinq parties :

1. **Analyse du compte de resultat** :
   - Calcule les soldes intermediaires de gestion (SIG) : marge commerciale, valeur ajoutee, EBE, resultat d'exploitation, resultat courant, resultat net
   - Analyse l'evolution de chaque SIG en valeur absolue et en pourcentage du CA
   - Identifie les postes qui expliquent les principales variations
   - Calcule la capacite d'autofinancement (CAF) et son evolution
   - Compare les marges aux moyennes sectorielles de [secteur]

2. **Analyse du bilan** :
   - Presente le bilan fonctionnel : fonds de roulement, BFR, tresorerie nette
   - Analyse la structure de financement : capitaux propres vs dettes, autonomie financiere
   - Decompose le BFR en jours de CA (stocks, creances clients, dettes fournisseurs)
   - Evalue la qualite des actifs : vetuste des immobilisations, provisions, creances douteuses
   - Identifie les engagements hors bilan significatifs

3. **Analyse des flux de tresorerie** :
   - Decompose les flux en trois categories : exploitation, investissement, financement
   - Calcule le free cash flow et le cash conversion ratio
   - Analyse la soutenabilite du modele de generation de cash
   - Identifie les ecarts entre resultat comptable et flux de tresorerie
   - Evalue la capacite a financer la croissance et rembourser la dette

4. **Ratios cles et scoring** :
   - Rentabilite : ROE, ROCE, marge nette, rotation des actifs
   - Solvabilite : gearing, dette nette/EBITDA, couverture des frais financiers
   - Liquidite : ratio de liquidite generale, reduite, immediate
   - Activite : rotation des stocks, delais de paiement, productivite par employe
   - Scoring synthetique : calcule un score de sante financiere sur 100 et un Altman Z-score

5. **Diagnostic et recommandations** :
   - Synthetise les forces et faiblesses financieres en 5 points cles
   - Identifie les signaux d'alerte necessitant une attention immediate
   - Propose des leviers d'amelioration priorises (rentabilite, BFR, structure)
   - Formule des recommandations pour le prochain exercice
   - Suggere les points de vigilance pour le commissaire aux comptes ou l'expert-comptable

Presente l'analyse dans un rapport structure avec tableaux comparatifs et graphiques d'evolution.